ST金刚股票交易严重异常波动 公司提示相关风险

11月16日晚间，郑州华晶金刚石股份有限公司(证券简称：ST金刚（300064）)发布公告称，公司股票交易严重异常波动，连续多日下跌，公司目前存在资金链紧张、被证监会立案调查等风险。

公告称，公司股票（证券简称：ST 金刚；证券代码：300064）交易价格连续 9 个交易日（2020 年 11 月 4 日、5 日、6 日、9 日、10 日、11 日、12 日、13 日、16日）收盘价格跌幅偏离值累计超过 50%。

据公司11月2日发布的公告，因存在资金被动流向控股股东及实际控制人、违反规定程序对外提供担保的情形，公司股票自 2020 年11 月 4 日开市起被实施其他风险警示，股票简称由“豫金刚石”变更为“ST 金刚”；股票交易的日涨跌幅限制不变，仍为 20%；股票代码不变，仍为 300064。

ST金刚还提示，近年来，受大股东高质押比例、债务危机等风险传导，公司涉及多起诉讼事项引致资金、土地、对外投资股权被冻结、查封，对公司流动性、市场信誉等产生一定影响。近期公司仍在生产经营。

对于控股股东及其关联方资金占用及承担担保责任的风险，ST金刚表示，公司对诉讼事项进行梳理与分析，对印章使用情况及涉及非经营借款、担保案件审批情况进行核实：经核实，公司与牛银萍纠纷案件材料显示，资金流向控股股东；公司与张志军纠纷案件材料显示，公司为实际控制人借款担保。两起案件法院已扣划公司土地补偿款4400万元。同时因诉讼事项，公司存在未履行内部审批及相关审议程序对外担保的情形，其中已经法院判决生效的案件8单，诉讼金额合计约7.77亿元，占公司2019年经审计净资产的44.76%。

对于资金链紧张的风险，ST金刚表示，2018年以来公司部分合作银行、非银金融机构存在断贷、抽贷或要求公司提前还款，融资渠道受阻，公司资金状况紧张并出现部分债务逾期的情形。同时因多起诉讼案件，公司多个银行账户的资金及持有的子公司和参股公司股权被冻结，已制约公司融资活动、降低偿债能力，对公司生产经营及资金周转造成一定的影响。随着案件审理与判决案件执行的推进，公司货币资金存在被继续冻结或划扣的可能，同时需支付相关违约金、滞纳金和罚息等情况增加公司财务费用，公司存在资金链紧张的风险。截至2020年10月下旬，公司在手可动用货币资金余额约134万元。

被中国证监会立案调查的风险，ST金刚表示，2020年4月7日，公司收到《中国证券监督管理委员会调查通知书》(豫调查字2020013号)。因涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司立案调查。目前正在调查期间，暂未收到结论性意见或决定。

诉讼事项风险，ST金刚表示，截至目前，公司共涉及67项诉讼/仲裁案件，案件金额合计约497223.81万元，其中公司及控股子公司作为被告涉及的诉讼案件63项，案件金额约474181.55万元；公司及控股子公司作为原告涉及的诉讼案件4项，案件金额约23042.26万元。根据案件材料显示，公司作为借款人的案件15项，案件金额约为190942.51万元；作为担保人、差额补足方的案件24项，案件金额约为180938.00万元；其他案件28项，案件金额约为125343.30万元，其中公司与浙商银行（601916）股份有限公司合同纠纷案件涉及金额约为89180.84万元。

上述案件中已判决生效案件31项，案件金额为176590.45万元，根据判决公司承担责任的案件金额约为172393.01万元，双方已达成和解的案件13项，涉及公司及子公司承担责任的案件金额约为22682.99万元(公司及子公司承担责任的案件金额因利息、违约金等原因可能存在变动)。

公司经营业绩亏损风险，ST金刚表示，2020年第三季度，公司实现营业收入10782.76万元，同比下降44.63%；归属于上市公司股东的净利润亏损12386.23万元，同比下降695.28%。2020年半年度，公司归属于上市公司股东的净利润亏损35714.48万元，较上年下降853.67%，主要原因为报告期公司根据诉讼及判决情况计提利息、罚息、违约金等，以及受流动性及市场环境影响，公司人造金刚石单晶及大单晶产品收入较上年同期下降，毛利率较上年同期大幅下降，导致主营毛利较上年同期减少。2019年度，公司归属于上市公司股东的净利润为亏损519654.94万元，较上年同期下降5493.97%。公司业绩处于亏损状态。

持续经营能力存在风险，ST金刚表示，因诉讼事项，公司大部分银行账户资金、土地、对外投资股权等被冻结、查封，银行借款、应付票据、信用证、融资租赁长期应付款存在逾期未付，公司为改善持续经营能力采取系列措施，包括但不限于健全公司内控管理薄弱环节，降低经营成本、聘请专业律师维护公司利益，以及成立专门风险化解小组推进风险化解工作，但是存在措施不能有效落实的风险，公司持续经营能力仍存在不确定性。

保留意见事项未消除风险，ST金刚表示，公司2019年度审计机构亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2019年度财务报表及财务报表附注进行了审计，出具了保留意见的《审计报告》。保留审计意见涉及的主要内容：担保及诉讼事项；抵账及资产减值；关联方及关联方交易；持续经营能力存在重大不确定性；证监会立案调查影响。截至目前，上述保留意见事项暂未消除。

控股股东持有公司的股份可能被处置的风险，ST金刚表示，截至本公告披露日，公司控股股东河南华晶超硬材料股份有限公司及其一致行动人郭留希两者合计质押股份数量占两者所持有公司股份数量比例为99.15%，累计被轮候冻结的股份数量占两者所持有公司股份数量比例为99.41%。由于公司控股股东及其一致行动人持有的公司股份质押率高，且被冻结及多次轮候冻结，若控股股东及其一致行动人持有公司的股份被司法处置，则可能导致公司实际控制权发生变更。公司控股股东和郭留希正在采取相关措施，争取妥善处理纠纷事宜。

失信被执行人风险，ST金刚表示，因相关诉讼案件未按执行通知书指定的期间履行生效法律文书确定的给付义务，公司、公司控股股东及实际控制人被列入失信被执行人。公司将采取相关措施，并督促控股股东和实际控制人推动协调相关和解事项，争取尽快消除该事项带来的影响。

根据同花顺（300033）数据，ST金刚2020三季报归母净利润为-4.81亿元，同比下降-805.34%；营业收入为3.06亿元，同比下降-58.05%。公司所属同花顺二级行业为通用设备。

ST金刚股票行情：

● 短期趋势：弱势下跌过程中，可逢高卖出，暂不考虑买进。

● 中期趋势：下跌有所减缓，仍应保持谨慎。

● 长期趋势：迄今为止，共5家主力机构，持仓量总计2.80亿股，占流通A股43.77%